Удосконалення системи управління фінансовими ризиками підприємства

Скорочена інформація про документ
dc.contributor.advisorКузнєцова, Катерина Олександрівна
dc.contributor.authorСтецюк, Анастасія Юріївна
dc.date.accessioned2026-01-22T13:11:19Z
dc.date.available2026-01-22T13:11:19Z
dc.date.issued2025
dc.description.abstractСтецюк А.Ю. «Удосконалення системи управління фінансовими ризиками підприємства» - Кваліфікаційна робота на правах рукопису, містить 116 сторінок, 26 таблиць, 12 рисунків, 10 формул, 3 додатки. Перелік посилань нараховує 67 найменуваннь. Актуальність теми дослідження зумовлена необхідністю поглиблення теоретико-методичних засад і розроблення практичних рекомендацій щодо підвищення ефективності системи управління фінансовими ризиками підприємства, зокрема у ПЕК. Для України, де енергетична безпека є найбільш вагомою складовою національної безпеки, забезпечення фінансової стабільності підприємств ПЕК має не лише економічне, а й державне значення. Зв’язок роботи із науковими програмами, планами та темами. Магістерську дисертацію на здобуття ступеня магістра виконано в Національному технічному університеті України «КПІ імені Ігоря Сікорського» (м. Київ) відповідно до планів науково-дослідних робіт кафедри менеджменту підприємств за темою «Стратегічне управління відновленням економіки України» (ДР 0123U101596). Метою дослідження є поглиблення теоретико-методичних засад і розроблення практичних рекомендацій щодо підвищення ефективності системи управління фінансовими ризиками підприємства на прикладі АТ «Укрнафта». Для досягнення поставленої мети необхідно виконати наступні завдання: - розглянути економічний зміст та класифікацію фінансових ризиків підприємства; - визначити політику управління фінансовими ризиками у компанії; - визначити методи нейтралізації фінансових ризиків підприємства; - проаналізувати загальну характеристику АТ «Укрнафтa»; - провести аналіз фінансового стану підприємства; - оцінити фінансовий ризики підприємства; - розробити шляхи вдосконалення системи управління фінансовими ризиками підприємства; - обґрунтувати заходів мінімізації фінансових ризиків АТ «Укрнафта». Об’єктом дослідження є управління фінансовими ризиками підприємства. Предметом дослідження є теоретико-методичні засади та практичні рекомедації щодо удосконалення управління фінансовими ризиками підприємства на прикладі АТ «Укрнафта». База дослідження - АТ «Укрнафта». При написанні магістерської дисертації були використані такі методи дослідження: методи техніко–економічного та фінансового аналізу (задля оцінки параметрів досліджуваного об’єкта та впливу на економічні показники), методи експертних оцінок (врахування думки фахівців галузі), абстракції (виокремлення основних факторів, що впливають на ефективність процесу), систематизації (впорядкування даних), узагальнення (формування обґрунтованих рекомендацій для АТ «Укрнафта». Наукова новизна дослідження полягає у подальшому розвитку теоретико–методичних засад управління фінансовими ризиками підприємства з урахуванням галузевої специфіки нафтогазовидобувної сфери та сучасних викликів воєнного стану, а саме: - удосконалено методичний підхід до оцінювання фінансових ризиків підприємства, який, на відміну від існуючих, поєднує коефіцієнтний аналіз, модель Альтмана та систему ключових індикаторів ризику (KRI), що дозволяє своєчасно виявляти тенденції погіршення фінансового стану підприємства; - набуло подальшого розвитку трактування сутності фінансовий ризик підприємства, що було розглянуто у дослідженні, як загроза відхилення фактичних результатів фінансової діяльності підприємства від очікуваних під впливом непередбачуваних змін зовнішнього або внутрішнього середовища. Практична значущість роботи полягає у можливості застосування запропонованих підходів і методик у діяльності АТ «Укрнафта» для оптимізації системи управління фінансовими ризиками, зниження рівня невизначеності фінансових результатів і підвищення стабільності розвитку підприємства. Також значущість полягає у вдосконаленні методичного забезпечення управління фінансовими ризиками, завдяки моделі Альтмана та KRI, що забезпечило хороший економічний ефект на досліджуваному підприємстві АТ «Укрнафта», на прикладі зростання власного капіталу (+361,9%) та зниженні поточних зобов’язань (-50,1%), що підтвердило покращення фінансової стійкості та зменшення ризиків ліквідності. Апробація результатів роботи: проект представлено керівнику бази дослідження, а результати дослідження опубліковано в таких наукових працях: 1. Стецюк А. Ю. Удосконалення системи фінансового менеджменту підприємств. Фінансово-економічний розвиток агломерацій: людський капітал та інституційні вектори сталого розвитку України: Бізнес, інновації, менеджмент: проблеми та перспективи: Всеукраїнської науково-практичної онлайн конференції, 21 травня 2025 р., Київ: Київський столичний університет імені Бориса Грінченка. С. 138-142. URL: https://www.feu.kubg.edu.ua/images/FEU/Diyalnist/Konferentsiyi_FEU/Zbirnyk_tez_konferentsiyi_21.05.2025.pdf; 2. Стецюк А. Ю. Удосконалення системи фінансового менеджменту підприємств… X всеукраїнської науково-практичної конференції здобувачів вищої освіти і молодих учених, 25 квітня 2025р., м. Київ: КНЕУ імені Вадима Гетьмана С. 245-247. URL: https://ir.kneu.edu.ua/server/api/core/bitstreams/0ad562a4-6761-44d3-8fe4-74967321f0ad/content#page=351; 3. Стецюк А. Ю., Богріновцева Л.М. «Удосконалення системи управління ризиками». European scientific journal of Economic and Financial innovation. №24. 2025. URL: https://journal.eae.com.ua/index.php/journal/about/submissions.
dc.description.abstractotherStetsіuk A. "Improvement of the financial risk management system of the enterprise" - Qualification work in the form of a manuscript, contains 116 pages, 26 tables, 12 figures, 10 formulas, 3 appendices. The list of references includes 67 items. The relevance of the research topic is due to the need to deepen the theoretical and methodological foundations and develop practical recommendations for increasing the efficiency of the financial risk management system of the enterprise, in particular in the fuel and energy sector. For Ukraine, where energy security is the most important component of national security, ensuring the financial stability of fuel and energy sector enterprises is of not only economic but also state importance. The connection of the work with scientific programs, plans and topics. Master's thesis for the degree of Master was completed at the National Technical University of Ukraine "Igor Sikorsky Kyiv Polytechnic Institute" (Kyiv) in accordance with the plans of research work of the Department of Enterprise Management on the topic "Strategic Management of the Recovery of the Economy of Ukraine" (DR 0123U101596). The purpose of the study is to deepen the theoretical and methodological foundations and develop practical recommendations for improving the efficiency of the enterprise's financial risk management system using the example of JSC "Ukrnafta". To achieve the goal, it is necessary to perform the following tasks: - consider the economic content and classification of the enterprise's financial risks; - determine the company's financial risk management policy; - determine methods for neutralizing the enterprise's financial risks; - analyze the general characteristics of JSC "Ukrnafta"; - analyze the financial condition of the enterprise; - assess the enterprise's financial risks; - develop ways to improve the enterprise's financial risk management system; - to justify measures to minimize financial risks of JSC "Ukrnafta". The object of the study is the management of financial risks of the enterprise. The subject of the study is the theoretical and methodological principles and practical recommendations for improving the management of financial risks of the enterprise using the example of JSC "Ukrnafta". The basis of the study is JSC "Ukrnafta". When writing the master's thesis, the following research methods were used: methods of technical, economic and financial analysis (to assess the parameters of the object under study and the impact on economic indicators), methods of expert assessments (taking into account the opinions of industry experts), abstraction (identification of the main factors affecting the efficiency of the process), systematization (organization of data), generalization (formation of substantiated recommendations for JSC "Ukrnafta". The scientific novelty of the study lies in the further development of the theoretical and methodological principles of managing the financial risks of an enterprise, taking into account the industry specifics of the oil and gas production sector and the modern challenges of martial law, namely: - the methodological approach to assessing the financial risks of an enterprise has been improved, which, unlike existing ones, combines coefficient analysis, the Altman model and a system of key risk indicators (KRI), which allows for timely detection of trends in the deterioration of the financial condition of the enterprise; - the interpretation of the essence of the financial risk of an enterprise, which was considered in the study as a threat of deviation actual results of the financial activity of the enterprise from the expected ones under the influence of unpredictable changes in the external or internal environment. The practical significance of the work lies in the possibility of applying the proposed approaches and methods in the activities of JSC "Ukrnafta" to optimize the financial risk management system, reduce the level of uncertainty of financial results and increase the stability of the enterprise's development. Also, the significance lies in improving the methodological support for financial risk management, thanks to the Altman model and KRI, which provided a good economic effect at the studied enterprise JSC "Ukrnafta", on the example of an increase in equity (+361.9%) and a decrease in current liabilities (-50.1%), which confirmed the improvement of financial stability and reduction of liquidity risks. Approbation of the results of the work: the project was presented to the head of the research base, and the results of the study were published in the following scientific works: 1. Stetsyuk A. Improving the financial management system of enterprises. Financial and economic development of agglomerations: human capital and institutional vectors of sustainable development of Ukraine: Business, innovation, management: problems and prospects: All-Ukrainian scientific and practical online conference, May 21, 2025, Kyiv: Borys Grinchenko Kyiv Metropolitan University. P. 138-142. URL: https://www.feu.kubg.edu.ua/images/FEU/Diyalnist/Konferentsiyi_FEU/Zbirnyk_tez_konferentsiyi_21.05.2025.pdf; 2. Stetsyuk A. Improving the financial management system of enterprises… X All-Ukrainian scientific and practical conference of higher education students and young scientists, April 25, 2025, Kyiv: Vadym Hetman Kyiv National University of Economics P. 245-247. URL: https://ir.kneu.edu.ua/server/api/core/bitstreams/0ad562a4-6761-44d3-8fe4-74967321f0ad/content#page=351; 3. Stetsyuk A., Bogrynovtseva L. "Improvement of the risk management system". European scientific journal of Economic and Financial innovation. №24. 2025. URL: https://journal.eae.com.ua/index.php/journal/about/submissions.
dc.format.extent117 с.
dc.identifier.citationСтецюк, А. Ю. Удосконалення системи управління фінансовими ризиками підприємства : магістерська дис. : 073 Менеджмент / Стецюк Анастасія Юріївна. - Київ, 2025. - 117 с.
dc.identifier.urihttps://ela.kpi.ua/handle/123456789/78347
dc.language.isouk
dc.publisherКПІ ім. Ігоря Сікорського
dc.publisher.placeКиїв
dc.subjectуправління ризиками
dc.subjectфінансові ризики
dc.subjectризик- менеджмент
dc.subjectінноваційний проєкт
dc.subjectсистема управління фінансовими ризиками
dc.subject.udc658.155:658.15
dc.titleУдосконалення системи управління фінансовими ризиками підприємства
dc.title.alternativeImprovement of the financial risk management system of the enterprise
dc.typeMaster Thesis

Файли

Контейнер файлів
Зараз показуємо 1 - 1 з 1
Ескіз
Назва:
Stetsiuk_magistr.pdf
Розмір:
1.32 MB
Формат:
Adobe Portable Document Format
Завантажити
Ліцензійна угода
Зараз показуємо 1 - 1 з 1
Ескіз недоступний
Назва:
license.txt
Розмір:
8.98 KB
Формат:
Item-specific license agreed upon to submission
Опис:
Завантажити

Зібрання

Магістерські роботи (КМП)
Магістерські роботи